3 bước lập tờ khai thuế GTGT mẫu 01 theo thông tư 80 nhanh nhất

Mẫu tờ khai thuế GTGT mới nhất là mẫu 01/GTGT theo Thông tư 80/2021/TT-BTC. Bạn đang tìm hiểu về cách lập tờ khai thuế GTGT và cách nộp tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT? Đừng lo, bài viết này sẽ giúp bạn giải đáp những thắc mắc đó.

1. Các quy định về tờ khai thuế GTGT

Thời hạn nộp tờ khai thuế GTGT

Doanh nghiệp nộp tờ khai thuế GTGT theo tháng hoặc theo quý sẽ có thời hạn khác nhau. Cụ thể:

Bạn đang xem: 3 bước lập tờ khai thuế GTGT mẫu 01 theo thông tư 80 nhanh nhất

• Thời hạn nộp tờ khai thuế GTGT theo tháng: Chậm nhất là ngày 20 của tháng sau.
• Thời hạn nộp tờ khai thuế GTGT theo quý: Chậm nhất là ngày cuối cùng của tháng đầu tiên quý sau.

Mức phạt chậm nộp tờ khai thuế GTGT

Theo Nghị định 125/2020/NĐ-CP, mức phạt chậm nộp tờ khai thuế GTGT được quy định như sau:

• Cảnh cáo 01 – 05 ngày và có tình tiết giảm nhẹ: 2.000.000 đồng – 5.000.000 đồng.
• 01 – 30 ngày, trừ trường hợp quy định tại khoản 1 Điều 13 Nghị định 125/2020/NĐ-CP: 8.000.000 đồng – 15.000.000 đồng.
• 61 – 90 ngày; 91 ngày trở lên nhưng không phát sinh số thuế phải nộp; không nộp hồ sơ khai thuế nhưng không phát sinh số thuế phải nộp: 15.000.000 đồng – 25.000.000 đồng.
• 90 ngày trở lên có phát sinh số thuế phải nộp và NNT đã nộp đủ số tiền thuế, tiền chậm nộp vào ngân sách nhà nước trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế hoặc trước khi cơ quan thuế lập biên bản về hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế.

2. Mẫu tờ khai thuế GTGT mới nhất (Mẫu 01/GTGT)

Mẫu tờ khai thuế GTGT mới nhất sử dụng mẫu 01/GTGT được ban hành tại Phụ lục II, Thông tư 80/2021/TT-BTC áp dụng đối với các tổ chức, cá nhân nộp thuế thuộc diện phải tính thuế theo phương pháp khấu trừ và có hoạt động sản xuất, kinh doanh trong kỳ tính thuế (tháng/quý).

Để tải mẫu tờ khai thuế GTGT mẫu 01/GTGT, bạn có thể tải tại đây.

3. Cách lập tờ khai thuế GTGT trên phần mềm HTKK

Hiện nay, đa số các doanh nghiệp đều sử dụng hình thức báo cáo thuế GTGT theo tháng. Dưới đây là cách kê khai thuế GTGT theo tháng trên phần mềm hỗ trợ kê khai (HTKK).

1. Bước 1: Đăng nhập vào phần mềm HTKK
   • NNT đăng nhập hệ thống HTKK bằng mã số thuế của doanh nghiệp.
   • Chọn mục thuế giá trị gia tăng rồi chọn “mẫu tờ khai thuế GTGT (01/GTGT)”.

2. Bước 2: Kê khai thông tin quản lý thuế, danh mục ngành nghề, kỳ thuế GTGT
   • NNT khai báo thông tin cơ quan quản lý thuế, loại hình kinh doanh của doanh nghiệp.
   • Kỳ khai thuế theo tháng/năm.
   • Danh mục ngành nghề.
   • Phụ lục kê khai.

Lưu ý, NNT cần lựa chọn danh mục ngành nghề khi kê khai, và chỉ các ngành nghề phải phân bổ thuế GTGT được quy định trong Thông tư 80/2021/TT-BTC.

3. Bước 3: Kê khai thuế trên “Tờ khai thuế GTGT”
   • Khi hệ thống HTKK hiển thị “TỜ KHAI THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (Mẫu số 01/GTGT)”, NNT sẽ nhập các số liệu vào các chỉ tiêu.
   • Thay vì tốn thời gian như hóa đơn GTGT giấy, hay sử dụng hoá đơn đỏ, hóa đơn điện tử cho phép lập hóa đơn điện tử và xuất hóa đơn điện tử mọi lúc mọi nơi qua mobile, website, desktop.

Để biết thêm chi tiết về phần mềm hóa đơn điện tử MISA meInvoice và nhận tư vấn miễn phí, vui lòng liên hệ Hotline: 090 488 5833.

4. Cách nộp tờ khai thuế GTGT lên cơ quan thuế mới nhất

Sau khi đã hoàn thiện tờ khai thuế GTGT và kết xuất lên hệ thống, NNT cần nộp báo cáo thuế GTGT lên cơ quan thuế. Cách nhanh nhất là nộp qua trang web thuedientu.gdt.gov.vn qua các bước sau:

1. Bước 1: NNT đăng nhập vào trang website cổng thông tin của Tổng cục Thuế.
2. Bước 2: Tải tờ khai thuế XML lên hệ thống.
3. Bước 3: Nhấn “ký điện tử”.
4. Bước 4: Nhấn nút “Nộp tờ khai”.
5. Bước 5: Chọn “Tra cứu” để kiểm tra xem báo cáo này đã được gửi hay chưa.

Đăng ký dùng thử miễn phí chữ ký số và nhận tư vấn, vui lòng liên hệ tại đây.

Cảm ơn bạn đã đọc bài viết từ Izumi.Edu.VN!

Nguồn: https://izumi.edu.vn/
Danh mục: Biểu mẫu